Geldwäschebekämpfung in einigen Ländern Europas
Pénzmosás alatt azt a kifejezést értjük, amelyet ma már idézőjel nélkül írunk, azt a többrétű jogellenes cselekményt, amelynek során az illegálisan szerzett jövedelmeket az érdekeltek „tisztára mossák", azaz olyan pénzügyi tranzakciókba fektetik, minek eredményeként legális(nak tűnő) pénz jön l...
Elmentve itt :
| Szerző: | |
|---|---|
| Dokumentumtípus: | Cikk |
| Megjelent: |
2001
|
| Sorozat: | Acta Universitatis Szegediensis : acta juridica et politica : publicationes doctorandorum juridicorum
1 No. 1-20 |
| Kulcsszavak: | Büntetőjog, Pénzmosás - Európa |
| Tárgyszavak: | |
| Online Access: | http://acta.bibl.u-szeged.hu/7508 |
| Tartalmi kivonat: | Pénzmosás alatt azt a kifejezést értjük, amelyet ma már idézőjel nélkül írunk, azt a többrétű jogellenes cselekményt, amelynek során az illegálisan szerzett jövedelmeket az érdekeltek „tisztára mossák", azaz olyan pénzügyi tranzakciókba fektetik, minek eredményeként legális(nak tűnő) pénz jön létre. A téma kidolgozásának fontosságát és aktualitását nemcsak az a körülmény adja, hogy az alvilágból származó, döbbenetes nagyságú összegek felett rendelkezők elleni harc főként jogi eszközökkel zajlik, hanem az is, hogy Magyarország is mindinkább része annak a térségnek Európában, ahol számolni kell a pénzmosási technikák jelenlétével és terjedésével, és számba kell venni a rendelkezésre álló jogi eszközöket. A német szerző azokat a legnagyobb európai „pénzmosodákat" tekinti át, amelyek legalább részben, a német nyelvi és jogi illetékesség területeihez ta rtoznak. Munkájának legértékesebb vonatkozása a komparatív megközelítés, melynek során Magyarországot is bevonja a vizsgálódásba. A svájci szabályozás tüzetes vizsgálata azért különösen tanulságos, mertez az ország közismerten bankjaiból él, márpedig a pénzmosási technikák kitüntetett helye a bankszektor. Svájc mellett Luxemburg, Ausztria és Magyarország szerepel még a tanulmány elemzési körében. A dolgozat dogmatikai szempontból tekinti át a kidolgozott témakört, ami azt jelenti, hogy elsősorban a jogi szabályozás analízisét adja. Részletesen szól (általában országonként) az azonosítási kötelezettségről, a gazdasági jogosultságról, a bejelentési jogról és kötelezettségről, valamint általában a szankciókról. Mivel a téma jellegénél fogva megkerülhetetlenül büntetőjogi vonatkozású, számos elemzés szól a tényállásszerűségről, a szándékosság és a gondatlanság problematikájáról, valamint a banktitok kérdéseiről. A szankciók országonkénti eltérése arra is rámutat, hogy nemcsak a megközelítésben, hanem a levont konzekvenciákban is megállapíthatók bizonyos eltérések, jóllehet a pénzmosás elleni harc fontosságát minden állam hangsúlyozza. |
|---|---|
| Terjedelem/Fizikai jellemzők: | 379-416 |
| ISSN: | 0324-6523 |